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1.往来账款多做了该怎么冲账?我们是货代企业,按收入,成本差额收入
我们用的是金蝶迷你版，我就是想问，应收账款在次月发现多收了该在本月如何冲账，少收了呢？ （1）多收了，退回时 借：应收账款 贷：银行存款（或现金） （2）少收了，收到补交款时 借：银行存款（或现金） 贷：应收账款 还有应付账款在次月发现多收了该在本月如何冲账，还有少收该如何做呢 （1）多付了，收回多付款时 借：银行存款（或现金） 贷：应付账款 （2）少付了，补付货款时 借：应付账款 贷：银行存款（或现金） 注：使用财务软件，涉及损益类科目冲销时，必须使用红字，其他科目可以不用红字，直接作借方或贷方。
2.请问如何更正?上月的会计凭证科目做错
已经登记入账的记账凭证，在当年内发现填写错误时，可以用红字填写一张与原内容相同的记账凭证，在摘要栏注明“注销某月某日某号凭证”字样，同时再用蓝字重新填制一张正确的记账凭证，注明“订正某月某日某号凭证”字样。
如果会计科目等没有错误，只是金额错误，也可以将正确数字与错误数字之间的差额，另编一张调整的记账凭证，调增金额用蓝字，调减金额用红字。 发现以前年度记账凭证有错误，应当用蓝字填制一张更正的记账凭证。
###首先我们得知道的是更正错帐的方法一共有划线更正法、补充更正法、红字更正法你这种错误属于记账凭证中应借应贷会计科目错误应该采用红字更正法：就应该是借：营业外支出 （ 500 ） 贷； 库存现金 （ 500） 其中括号里的用红笔书写就可以了同时借：管理费用 500 贷：库存现金 500###你的处理非常正确。 ###损益类在财务软件上都在借方体现，所以应该是原科目红字重回后再重新订正做比较明显。
