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1.关于报销差旅费实际操作问题
不需要 报销单和有关出差过程中的支出凭证作为会计处理的有效凭证 不需要另外单独开具支出凭单 出差人员回到单位后应及时办理差旅费的报销手续。
出差人员到财务部门领取差旅费报销单，如实填写报销单的有关内容，如出差事由，出发到达的时间、地点，乘坐的交通工具的车别、等级、金额等等，并将有关车票、船票、飞机票、住宿发票等有关原始凭证粘贴在报销单的背后，经所在部门和单位有关领导审查签字后，送财务部门，财务部门有关人员应审查单据是否真实、合法，按照本单位差旅费开支管理办法计算应报销的交通费金额、应发给的伙食补助费、住宿费包干结余、不买卧铺补贴等，对差旅费进行结算，编制会计凭证后交出纳员具体办理现金收付。
2.差旅费会计分录怎么做
报销差旅费会计分录 1、如果没有向公司借钱 借：管理费用-差旅费 贷：现金 2、借出时 借：其他应收款--**人 贷：现金 3、报销时 全部花完 借：管理费用-差旅费 贷：其他应收款-**人 有剩余现金 借：现金 管理费用 -差旅费 贷：其他应收款 -**人 4、补款时 借：管理费用 -差旅费 贷：现金 其他应收款 -**人 差旅费包括哪些 1、用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。 3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。
出差补助有相关文件规定的，各地补助标准不一样。 以上就是本文主要内容，希望可以帮助到你。
